陈顺殷的博客 http://www.carnaby.com/blog/blog.php?uid=36

用户登录

关闭

忘记密码

博文

关于票据业务的若干关键概念的正确理解

2017-08-03 19:15:00

标签:票据业务  分类:

  就人们普遍接受的定义而言,票据业务是指信用机构,按照一定的方式和要求为票据的开立、转移、转让和偿付而进行的日常营业性的业务活动。主要包括票据的承兑、贴现、买断、回购和票据质押融资业务。

  近年,我国票据业务发展迅猛,票据作为企业间、银企间的融资工具, 兼具结算和融资功能,同时,票据业务因其较高的流动性和稳定的收益,也成为国内各商业银行竞争的焦点。在国家实行宏观调控、压缩信贷规模、抑制部分行业投资过热的政策环境下, 票据融资业务不但成为企业短期融资的主要渠道之一, 而且也成为各商业银行实现利润新的增长点的主要业务之一。据中国人民银行公布的数据,2012年到2014年是我国商业银行票据业务发展较为迅速的三年。 2012年、2013年和2014年,整个商业银行系统未贴现的银行承兑汇票年末余额分别为4万亿元、6.9万亿元和6.8万亿元,分别相当于当年商业银行整体总资产的4.7%、4.6%和4%。2015年以来,受监管机构的严格整治的影响,票据业务出现了明显缩减情况,2015年和2016年,未贴现的银行承兑汇票年末余额分别缩减为5.9万亿元和4.6万亿元,分别相当于当年商业银行整体总资产的3%和2.2%。

  票据业务在最近两年出现明显缩减的情况,在一定程度上与部分商业银行的票据业务出现“失控”情况、“票据案”频发和“萝卜章”等内外勾结诈骗案频发,迫使监管机构不得不采取严厉查处监管措施有关。毋庸置疑,我国商业银行系统 “票据案”在近年频繁爆发的情况,一方面是由于当事银行风险管理和内部控制缺失造成的结果;另一方面,也与当事银行管理人员,因未能正确理解票据业务若干关键概念而未能采取有效管控措施有关。为此,我国商业银行要进一步完善提升自身的票据业务的组织管理能力,特别是风险管理和内部控制能力,有关银行的从业人员就应该对以下关于票据业务等若干关键概念要有正确的理解,并在正确理解的基础上改进和完善相关的票据业务的组织管理工作。

  1.票据贴现(包括:直贴、转贴、买断和回购)和汇票承兑均属授信范畴的业务,而非单纯的“中间业务”;

  2.商业银行开展票据业务时,须设法把风险管理内嵌在其产品服务中,有关银行须设法掌握和控制与票据业务相关的信息流、物流和资金流;

  3.票据贴现和承兑价格(利率和费用)应因其涉及的风险差异而异。其中,利差主要体现为风险溢价;承兑费则在概念上与贷款或授信承诺费相类似;

  4.商业银行的内部资金转移定价系统应在内部自我完善,确保维持其内在一致性、连贯性和周密性,银行内部任何业务单位均无法利用其中的价差从中套利;

  5.票据业务的开展须同时受到“关系管理”、“产品管理”、“区域管理”和 “风险管理”的制约;

  6.基于授信对象的不同,银行在对一笔票据业务处理过程中,可能会有不同的部门、业务条线和人员的参与,其业务流程和内控程序及审批程序也可以因此而有所不同;

  7.商业银行应把票据业务纳入全面风险管理工作范畴之内,并分别体现在债务人层面和信贷组合层面上;

  8.商业银行应坚持“所有风险均须在一定的额度框架内进行管理”的风险管理原则,且有关风险额度须有相应业务管理人员所支持并须经独立风险管理人员审批;

  9.商业银行在开展票据业务时,必须坚持 “先有评级和授信额度才可叙做相关业务”的业务原则;

  10.鉴于与其他传统授信方式方法比较,票据业务的“可交易性”非常明显,为此,有关银行应围绕票据业务建立“发起、分销、交易”的业务组织管理体系,并以投行思维及方式方法开展相关业务,包括把票据与其他市场(如货币市场)整合和作为票据交易的市场制造者和流动性提供者。

阅读(905)|评论(0)|打印|举报

前一篇:关于商业银行授信业务全面风险管理的心得体会 后一篇:我国商业银行应如何在“逆境”中同步推进转型与升级

我的评论[所发表点评仅代表网友个人观点,不代表本网站观点]

        

回到顶端

个人资料

陈顺殷

RSS收藏留言博客访问:909824

博主简介:

在全球领先的国际性商业银行、投资银行、基金公司、投资管理公司及评级机构任职超过三十年,积累了相当丰富的各类型大型金融机构的运营和管理实务经验。 现职金融机构管理咨询顾问,专职为大中华区各类型金融机构提供范围广泛的管理咨询顾问服务。因长期为中国各类型金融机构提供咨询顾问服务,对中国市场和中国金融机构颇为了解,并常常能针对中国金融机构的日常营运管理过程中遇到的各类操作实务问题,从国际视野的角度提出其全面和独到的见解及较具操作可行性的解决方案。 除具丰富国际性金融机构管理实务经验外,陈先生也善于相关实务研究工作,出版了《“入世”中国银行业面临的挑战与对策》(ISBN 7-5049-2312-5.1899)等专著。长期为大中华地区各类型金融机构提供包括:业务营运管理、风险管理和内部控制、市场营销及绩效考核等专题的操作实务培训。 邮箱:sunnychanshunyan@sina.com

博文分类

留言

评论

最新访客